1、 内部操控鉴证陈说·································································· 1

　　2、 关于内部操控有关事项的阐明··············································· 3

　　咱们接受托付，审理了北京三聚环保新材料股份有限公司（以下简称“三聚环保公司”）处理层对 2021年 12月 31日与财政报表相关的内部操控有用性的确认。依照《企业内部操控底子规范》、《企业内部操控运用指引》、《企业内部操控点评指引》的规则，树立健全和有用施行内部操控，并点评其有用性是三聚环保公司处理层的责任。咱们的责任是对三聚环保公司到 2021年 12月 31日止与财政报表相关的内部操控的有用性宣布鉴证定见。

　　咱们依照《我国注册管帐师其他鉴证事务准则第3101号——前史财政信息审计或审理以外的鉴证事务》并参照《内部操控审理辅导定见》的规则施行了鉴证事务。上述规则要求咱们计划和施行鉴证作业，以对鉴证方针信息是否不存在严重错报获取合理确保。在鉴证进程中，咱们施行了包含了解、测验和点评内部操控系统的树立和施行状况，以及咱们以为必要的其他程序。咱们信任，咱们的鉴证作业为宣布定见供给了合理的根底。

　　内部操控具有固有约束，存在因为过错或作弊导致错报发生和未被发现的或许性。此外，因为状况的改变或许导致内部操控变得不恰当，或下降对操控方针、程序遵从的程度，因而，于 2021年 12月 31日有用的内部操控，并不确保在未来也必定有用，依据内部操控点评效果估测未来内部操控有用性具有必定的危险。

　　咱们以为，三聚环保公司于 2021年 12月 31日在一切严重方面坚持了与财政报表相关的有用的内部操控。

　　本鉴证陈说仅供三聚环保公司 2021年度年报发表之意图运用，不得用作任何其他意图。

　　依据《企业内部操控底子规范》及其配套指引的规则和其他内部操控监管要求（以下简称“企业内部操控规范系统”），结合北京三聚环保新材料股份有限公司（以下简称“公司”）内部操操控度和点评方法，在内部操控日常监督和专项监督的根底上，咱们对公司到 2021年 12月 31日（内部操控点评陈说基准日）的内部操控有用性进行了点评。

　　依照企业内部操控规范系统的规则，树立健全和有用施行内部操控，并点评其有用性是公司董事会的责任。监事会对董事会树立和施行内部操控进行监督。司理层担任组织领导企业内部操控的日常作业。公司董事会、监事会及董事、监事、高档处理人员确保本陈说内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或严重遗失，并对陈说内容的实在性、精确性和完好性承当单个及连带责任。

　　公司内部操控的方针是合理确保运营处理合法合规、财物安全、财政陈说及相关信息实在完好，进步运营功率和效果，促进完结展开战略。因为内部操控存在的固有局限性，故仅能为完结上述方针供给合理确保。此外，因为状况的改变或许导致内部操控变得不恰当，或对操控方针和程序遵从的程度下降，依据内部操控点评效果估测未来内部操控的有用性具有必定的危险。

　　依据公司财政陈说内部操控严重缺点的确认状况，于内部操控点评陈说基准日，公司不存在财政陈说内部操控严重缺点，咱们以为，公司已依照企业内部操控规范系统和相关规则的要求在一切严重方面坚持了有用的财政陈说内部操控。

　　依据公司非财政陈说内部操控严重缺点确认状况，于内部操控点评陈说基准日，公司未发现非财政陈说内部操控严重缺点。

　　公司依照危险导向准则确认归入点评规划的首要单位、事务和事项以及高危险范畴。

　　归入点评规划的单位包含：北京三聚环保新材料股份有限公司、沈阳三聚凯特催化剂有限公司、姑苏恒升新材料有限公司、北京三聚绿能科技有限公司、大庆三聚动力净化有限公司、内蒙古三聚家景新动力有限公司、武汉金中石化工程有限公司、北京三聚动力净化工程有限公司、福建三聚福大化肥催化剂国家工程研讨中心有限公司、河北华晨石油化工有限公司、黑龙江三聚北大荒生物质新材料有限公司、SJ ENVIRONMENTAL CORP、海南三聚绿色动力研讨院有限公司、南京三聚生物质绿色工程技能中心有限公司、北京华石联合动力科技展开有限公司、广西三聚生物动力有限公司、鹤壁三聚生物动力有限公司、山东三聚生物动力有限公司、四川鑫达新动力科技有限公司、三聚环保（香港）有限公司、北京三聚绿源有限公司、内蒙古美方煤焦化有限公司、SANJU ENVIRONMENTAL PROTECTION (MALAYSIA) SDN. BHD。

　　归入点评规划单位财物总额约占公司兼并财政报表财物总额的 100%，运营收入算计约占公司兼并财政报表运营收入总额的 100%。

　　归入点评规划的首要事务和事项包含：组织架构、展开战略、人力资源、社会责任、企业文明、资金活动、收买处理、出售处理、研讨与开发、筹资处理、担保事务、项目处理、出资处理等。

　　公司依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）和有关监管要求及《北京三聚环保新材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》），树立了股东大会、董事会、监事会和处理层“三会一层”的法人处理结构，拟定了与之相适应的“三会一层”议事规则，清晰了决议计划、施行、监督等方面的责任权限，构成了合理的责任分工和制衡机制，确保了“三会一层”的规范运作。

　　股东大会是公司的最高权力组织，公司拟定《股东大会议事规则》，确保一切股东，特别是中小股东享有相等位置，确保一切股东能够充沛行使自己的权力。

　　董事会是公司的决议计划处理组织，对公司内部操控系统的树立和监督担任，树立内部操控的方针和计划，监督内部操控的施行。公司董事会由十一名成员组成。

　　董事会下设了战略、提名和薪酬查核、审计、技能四个委员会，依法设置了规范的人员结构和拟定相应的施行细则。其间审计委员会担任查看企业内部操控的有用施行和内部操控的自我点评状况，调和内操控度的规划及其他事宜等。

　　董事会设有四名独立董事。公司独立董事具有施行其责任所必需的底子知识和作业经验，诚信勤勉，结壮尽责，在公司严重相关买卖与对外担保、展开战略与决议计划机制、高档处理人员聘任及解聘、股权鼓舞施行状况、续聘管帐师事务所等严重事项决议计划中独立客观地做出判别，有用发挥独立董事效果。

　　监事会是公司的监督组织，对董事、总司理及其他高档处理人员施行职务的行为及公司财政状况进行监督及查看，并向股东大会担任并陈说作业。公司监事会由三名成员组成，其间职工代表监事一名。

　　公司处理层担任拟定和施行内部操操控度，经过调控和监督各功能部分规范行使职权，确保公司出产运营处理作业的正常作业。

　　依据公司出产运营的要求，为进一步进步事务处理水平，陈说期内推动公司内部处理进步，不断优化处理流程，调整内部组织责任，清晰功能部分分工，构成了与公司现状相适应的运营处理系统，确保在各自权责结构规划内对日常事务进行批阅和施行。

　　公司树立了战略委员会，依据《董事会战略委员会施行细则》，担任对公司长时间展开战略和严重出资决议计划进行研讨并提出主张。

　　公司上级控股公司发生改变：由“北京海淀科技展开有限公司”改变为“北京海新致低碳科技展开有限公司”。

　　依照公司战略展开方向，环绕“聚集中心主业、剥离低效/无效财物、退出非主营事务”方针，经过新设全资子公司、债转股等方式的股权出资支撑生物柴油战略中心工业的展开；经过股权退出和公司刊出等作业，逐渐剥离非主业财物，以优化事务板块的处理结构。

　　公司审计部直接对审计委员会担任，在审计委员会的直接领导下，依法独立展开内部审计、监督和核对作业，行使审计职权，不受其他部分和个人的干与。审计部装备了专职审计人员，担任对公司内控施行状况进行查看和点评，促进内控处理和危险防控才能的不断进步；定时或不定时对公司及部属子公司的运营处理、财政状况、经济责任等进行内部审计，对其经济效益的实在性、合理性、合法性做出合理点评。别的，陈说期内，三聚环保拟定了“三重一大”准则，审计部据此规则对三聚环保及子公司“三重一大”施行状况进行查看。各相关部分、人员及部属子公司对审计部的作业均给予支撑和协作。

　　公司严厉恪守国家相关法令、法规，树立了招聘、训练、绩效查核、薪酬福利、职工处理等一系列人力资源处理准则，确保职工依法享有劳作权力和施行劳作责任。依据公司现行展开需要，2021年新修订了《职工考勤与度假处理方法》、《长时间出差人员补助处理方法》、《子公司、分公司人力资源处理方法》等准则。

　　三聚环保施行“以德为先，以才为翼”的识才用人战略，靠作业聚人、展开留人，待遇安人和爱情维人。在人才的选、用、育、留等方面施行全面、客观、公正的点评查核和薪酬分配机制。 在招聘处理方面，公司经过外部招聘与内部引荐相结合，引入各类中高端人才；在训练处理方面，公司为职工供给系统化训练计划，包含公司文明及根底准则训练、岗位技能训练等；并鼓舞职工进行学历进修、职称考评等个人进修，以进步岗位技能和个人任职资历；在薪酬及绩效处理方面，薪酬方针以绩效查核为根底，以公正、公正、鼓舞为准则，推广依据岗位价值、职工个人展开和绩效进步的薪酬处理系统，致力于充沛调动广阔职工的活跃性、主动性和发明性。公司坚持以人为本的价值观，一向把职工的权益的确保作为构建调和公司的重要行动，一向把完结和保护全体职工的利益作为作业的起点和落脚点，经过多种途径和途径确保职工的各项权益，促进职工的价值完结和全面展开，保护职工的身心健康，进步企业的凝聚力，完结职工与企业一起生长，推动公司的继续展开。

　　公司继续秉承“天蓝、水清、地沃、人善”的展开理念，以“高效、联合、诚信、品牌”为中心价值观，尽力成为绿色环保工业的引领者。公司树立以来，一向坚持以技能立异为先导，以处理立异为确保，以服务客户为主旨，服务国家生态文明建造，报答社会，为职工供给舞台，为股东发明价值。

　　2021年，公司以“勇于立异，逾越自我”作为企业文明建造的要点，鼓舞职工充沛发挥主观能动性和本身潜能，进步本身作业成绩，优化和完善公司事务流程，不断完结自我逾越。公司经过鼓舞合理化主张、鼓舞职工立异及岗位竞聘等手法，完结公司和职工利益的一致，给予职工展现本身才能的途径，并为公司的展开贡献力量。

　　公司一向坚持“以人为本”的理念，注重职工全体素质的进步，在繁忙的作业之余，鼓舞职工参加业余文明活动，使职工更好地平衡作业与日子，增强团体荣誉感和归属感。

　　三聚环保一向奉行“质量第一、顾客至上”的质量方针，视产品质量为公司可继续展开的底子确保，仔细处理、处理客户反应定见，极力打造一流的动力净化服务供给商。

　　公司多年来经过不断展开进步，继续取得质量处理系统 ISO9001、环境处理系统ISO14001、作业健康与安全处理系统 ISO45001的认证；公司部属出产企业依据各自出产特性树立相应的处理系统。

　　各出产单位均树立合格供货商评定准则、原材料收买批阅准则、出入库处理准则，对产品出产所需的原材料进行严厉的质量检测，坚决根绝不合格质料进入仓库及出产工序，相关部分对不契合方针要求的原材料进行退货处理，确保原材料 100%合格。在出产进程中，各出产单位树立了产品出产所需的工艺技能规程、设备操作规程、原材料贮存规程、中心产品及产制品质量操控方针和查验计划、剖析查验方法，严厉贯彻施行处理文件的要求，确保产品出产各工序的质量处在安稳、受控状况；针对出产工序中的质量关键要素树立质量处理点，对不合格产品及时施行处置计划，包含返工、返修、降级或作废；对产制品施行入库前、出厂前、两层质量监测机制，确保了公司推向商场产品的质量合格率到达100%，确保公司诺言，一起对客户担任、对社会担任。

　　严厉施行可继续展开理念，恪守各项环保排放规范以及检测计划，加强节能减排作业，完结合格排放、减量排放。公司充沛发挥本身技能优势，树立有特征的化石动力工业改造、晋级和转型展开新模式；公司运用悬浮床加氢成套技能成功出产出契合欧盟规范的二代生物柴油。

　　公司一向坚持“以人为本”的理念，确保职工依法享有的劳作权力和施行劳作责任。

　　公司仔细贯彻履行《劳作法》、《劳作合同法》、《社会保险法》等法令法规，为一切职工签署劳作合同，严厉依法交纳社会保险。依照北京市有关规则，依法为职工处理养老、医疗、赋闲、工伤、生育等社会保险，按规则交纳社会保险费。公司职工享用法定度假日、年度假、婚假、丧假、产假、等带薪假日。公司遵从按劳分配、同工同酬的准则，无克扣或许无故拖欠劳作者薪酬的景象。

　　公司依据相关准则规则树立了工会，高度注重、充沛发挥工会的民主、监督效果，经过加强劳作保护，安全出产教育等各项方法，实在保护职工合法权益，构建调和安稳的劳作联系。在薪酬待遇、劳作确保、作业时间等方面完结团体洽谈，进一步保护职工利益。

　　公司工会组织树立了贫穷、疾病职工的帮扶计划，推动民主处理，关怀职工日子，实在为职工排忧解难。

　　与此一起，在日常出产运营中全面推广出产运营与职工健康偏重的处理理念，发明企业安全的作业环境和日子环境。公司严厉恪守国家《作业病防治法》等法令法规，仔细贯彻履行国家安监总局等上级主管部分的作业要求，坚持“预防为主、防治结合”的方针，厚实展开作业健康处理作业，活跃履行各级用人单位主体责任，仔细改善作业环境和作业条件，选用新技能、新工艺、新设备改善作业环境，强化作业病危害源头操控。严厉要求依据作业岗位状况装备有针对性的劳作防护用品，组织人员在上岗前、在岗期间、离岗前进行作业病体检；树立危害事端应急救援预案，定时组织职工进行作业健康体检，并对触摸放射源及危害元素的科研人员树立人员健康体检档案。此外，公司每年定时对一切职工进行一次免费体检，树立职工健康档案。

　　2021年公司出产安全环保部下达了安全环保告诉合计 15项，公司及各分子公司活跃相应国家、当地及上级公司召唤，严厉履行安全环保作业。严厉施行出产安全责任制、岗位安全责任制，公司及各分子公司均已树立安全出产处理组织或装备专职安全与环保担任人，清晰年度安全与环境保护作业的方针使命，并组织每周、每月、每季度的安全环保查看，一起加大日常巡查力度，确保安全防控设备、环保设备正常作业，发现问题当即整改；加强现场日常环境卫生处理，做到工完料净场所清，发明适合的作业环境，有用操控了安全环保危险。

　　为了促进公司继续、健康、安稳展开，公司在运营进程中非常注重危险事情辨认，公司处理层注重经济形势、工业方针、商场竞争、相关法令法规等外部环境，严厉施行“三重一大”团体决议计划，将财政陈说编制与信息发表、研讨开发、事务拓宽、项目及出产处理、设备收买、职工处理等方面归入要点危险点评的规划，精确辨认内部和外部危险。针对危险拟定必要的应对方法，树立了有用的决议计划程序和内部监督系统，采纳活跃的应对方法。

　　公司首要运营活动都有必要的操控方针和程序，在日常事项处理方面，经过不相容职务相别离、授权批阅、工业保护、管帐系统操控等方法，使整个出产运营进程有章可循，合理确保各项方针的完结。

　　陈说期内为完善公司法人处理，对《股东大会议事规则》等股东会层面、《董事会议事规则》等董事会层面、《职工考勤与度假处理方法（试行）》等总司理作业会层面准则予以修订；一起拟定了《北京三聚环保新材料股份有限公司“三重一大”事项团体决议计划准则》（试行）、《离任审计处理方法》、《北京三聚环保新材料股份有限公司严重决议计划文件传阅准则》、《北京三聚环保新材料股份有限公司资金付出批阅处理方法》（试行）等。

　　公司依据商场预测和处理需求，确认公司当年的运营方针，层层分化并施行预算操控，定时举行运营、出产总结剖析会议，经过运营剖析及时跟进、调整公司的出产运营开展等，在货币资金处理方面，公司拟定了较为具体的岗位责任分工准则，构成彼此制衡机制和严厉的授权审理程序，有用防备资金活动危险。如现金出纳和管帐核算别离、将货币资金各项买卖事务的授权、批阅、审理与具体经办人员别离；定时、不定时地对库存现金进行查看和盘点，并严厉规范资金的出入条件、程序和批阅权限；一切银行账户定时查看，并由审计部监督银行账户的开立及整理作业；网上银行至少设置二级批阅，严重金额必须经三级批阅，暗码定时替换，充沛确保了网银的安全性。

　　在征集资金的操控方面，为规范征集资金的处理和运用，公司依据证监会有关征集资金处理规则及《公司章程》的规则，拟定了《征集资金处理准则》，对征集资金存储、批阅、运用、改变、监督等内容进行了清晰的规则，并具体规则征集资金出资项目调整或改变的批阅权限、程序及相关责任人的责任追查机制等，由审计部按季度出具专项查看陈说，独立董事以及监事会对征集资金的运用和处理进行监督。

　　在研讨与开发方面，公司一向坚持以科技进步为先导，树立了与公司展开相适应的技能立异系统，不断加大科研投入，坚持把科技立异作为中心展开动力。公司依照《科技开发处理方法》的要求，对科研项目从立项到检验等各作业流程施行了管控。公司注重研讨效果的开发和保护，拟定了《专利处理方法》、《专利奖赏方法》、《对外技能协作及效果转化处理方法》、《技能保密作业处理方法》。运用信息技能手法，强化了公司技能秘密、科研档案处理作业。经过加强对研讨与开发的处理，为公司的继续展开供给了技能储备，能够更好的促进公司自主立异，增强中心竞争力。

　　在对相关买卖的操控方面，公司拟定了《相关买卖处理准则》，清晰规则了公司股东大会、董事会、总司理/总司理作业会对相关买卖事项的批阅权限，并要求相关董事和相关股东逃避表决。责任追查及处分相关条款清晰规则了公司及部属全资、控股子公司及其董事、监事和高档处理人员违反本准则所承当的相应责任。2021年度，公司发生的相关买卖不存在危害公司及中小股东利益的景象，亦不存在相关方占用或搬运公司资金、财物或其他资源而给公司形成丢失或或许形成丢失的景象。

　　在对外出资的操控方面，遵从《公司章程》及《对外出资处理方法》中的出资底子准则，严厉施行出资计划研讨点评、出资事项批阅程序、出资的开展盯梢及责任追查等流程，经过收买优质财物等，优化事务结构；一起逐渐剥离非主业财物。例如新设马来西亚全资子公司、收买美方焦化 70%股权、经过北交所揭露挂牌完结宝聚科技 100%股权、三聚能在对外担保的操控方面，为加强公司对外担保事务的处理，有用防备担保危险，公司拟定了《对外担保准则》，并在《公司章程》中清晰规则了董事会、股东大会关于对外担保的批阅权限及对外担保的决议计划程序，清晰规则对外担保必须经董事会或股东大会审议经过。关于未按规则违规签定担保合同的人员追查责任，若形成丢失的应承当补偿责任。

　　在工程项意图操控方面，公司严厉施行《项目处理方法》，清晰项目处理作业的程序、相关部分岗位的责任和批阅权限，对项目立项、项目进程、项目移送、项目点评等作业进行了清晰规则，以确保进步项目作业功率，确保公司效益。在项目债款追讨上，公司经过各种途径催收应收账款，完结了部分资金的回笼，有用盘活了现金流。

　　在财物处理的操控方面，公司拟定了《作业用品及作业设备处理方法》、《科研设备处理方法》、《财政处理准则》、《收买处理方法》等规则，清晰了各项财物的立项、置办、调拨、作废、处置流程等的管控方法，以有用确保公司财物的安全和完好。

　　在收买处理的操控方面，公司按修订的《收买处理方法》施行收买，对公司行政作业、科研、出产运营、工程建造所需的物资、工程和服务的收买流程进行了规则，清晰了收买计划、收买方式、收买计划批阅、收买施行、合同签定、收买检验与付款 、供货商处理、收买后点评等环节的责任和批阅权限。有利于规范公司收买程序，下降收买本钱，进步资金运用功率。

　　在出售处理的操控方面，公司拟定下发了《2021年动力净化工业出售处理方法》，施行方针责任制查核，加强了对出售进程的监督处理，强化方针导向，推动了公司全体出售方针的完结；公司一体化变革行之有效，构成了面向动力与石油化工、煤化工等职业商场的一体化运营系统。此外，公司还在多个范畴与其他企业展开深层次协作，力求经过协作立异，完结多方共赢，保护了“三聚”的品牌形象，进步了公司竞争力。

　　在对子公司的操控方面，公司拟定了《北京三聚环保新材料股份有限公司“三重一大”事项团体决议计划准则》、《三聚环保子公司“三重一大”事项决议计划归口处理系统》，各子公司对严重决议计划事项、重要人事任免事项、严重项目组织事项、大额度资金运作事项遵从依法决议计划、团体决议计划、科学决议计划的准则对决议计划事项归集上报；拟定了《子公司、分公司人力资源处理施行细则》，进一步加强了子公司人员招聘、分配、聘任、薪酬、绩效等处理，各子公司（含全资子公司、控股子公司）施行董事、监事及首要高档处理人员由公司派遣；公司的《分、子公司处理方法》规则各功能部分对子公司承当相应的处理功能，对事务活动中的严重事项进行对口处理，对一般性事务进行辅导及监督，及时了解子公司的运营及处理状况，确保子公司规范、高效、有序地运作。

　　为了确保公司各项事务的合规性，公司在董事会下设了审计委员会，审计委员会下树立了审计部，对货币资金出入、征集资金运用、物资收买和付款、运营绩效、经济责任、“三重一大”决议计划事项等进行不定时的核对。经过独立稽核来验证各项买卖和记载的正确性，断定运营功率、效益状况，对监督查看中发现的缺乏提出改善主张和处理定见；一起，若发现有内部操控严重缺点，可直接向董事会及其审计委员会陈说，确保内部操控的贯彻施行和运营活动的正常进行。

　　2021年企业信息化作业在上一年根底上，继续加速推动企业一致信息系统途径建造，阶段性完结各部属企业的首要处理人员及部分科室人员的系统全员接入作业。一起要点环绕 OA 系一致体化处理及规范化流程建造，推动事务协同和内部信息及数据的同享，加速一线企业信息化与工业化交融，加强管控、规范流程、进步出产及运营处理的精细化水平，充沛运用数字化运用赋能促进企业处理转型晋级。在内部信息与交流方面，聚集企业内部信息交流和信息宣扬途径建造，要点加强企业内部信息的搜集和信息共享作业，充沛运用先进的信息化技能手法整合各方资源，构建以信息途径+企业微信+微信作业群+企业邮箱的信息交流运用系统建造，在此根底上打造了“三聚之声”宣扬板块、每日一图、三聚 E家人、建言献计邮箱等多种方式的宣扬交流途径。

　　进一步完善了企业内部信息交流交流系统的建造，为充沛确保内部信息交流的疏通，供给强有力的系统及运用系统的支撑。未来咱们将继续聚集企业全面数字化转型作业，活跃探索，尽力实践，运用新技能，引领新事务转型晋级，发明事务新价值。

　　上述归入点评规划的单位、事务和事项以及高危险范畴涵盖了公司运营处理的首要方面，不存在严重遗失。

　　公司依据内部操控规范系统对严重缺点、重要缺点和一般缺点的确认要求，结合公司规划、职业特征、危险偏好和危险接受度等要素，区别财政陈说内部操控和非财政陈说内

　　c.注册管帐师发现的未被公司内部操控辨认的当期财政陈说中的严重错报； d.审计委员会和审计部对公司的对外财政陈说和财政陈说内部操控监督无效。

　　c.关于非常规或特别买卖的账务处理没有树立相应的操控机制或没有施行且没有相应的补偿性操控；

　　d.关于期末财政陈说进程的操控存在一项或多项缺点且不能合理确保编制的财政报表到达线）一般缺点是指除上述严重缺点、重要缺点之外的其他内部操控缺点。

　　咱们依据内控规范系统的要求和公司内控缺点的确认规范，结合展开的内部操控点评作业状况，确认：

　　别的，跟着公司展开理念、战略部署、事务规划、外部环境等要素的改变，公司的内控也会应时而动，不断调整和继续优化，以更好的满意公司未来展开的需求。

　　陈说期内，公司不存在其他或许对出资者了解内控点评陈说、点评内部操控状况或进行出资决议计划发生严重影响的其他内部操控信息。